来源：小葱区块链
昨日，印度最高法院推翻印度央行加密禁令的消息让加密社区有些沸腾。
而今日下午，韩国国会全体议会也正式通过了《关于特定金融交易信息的报告与利用等法律》修订案。这意味着，该修正案将在1年后进行实施。而相关企业需在自实施之日起六个月内向金融部门报告。
该修订案将韩国国内加密货币交易所视为“金融公司”，并包含有关反和加密货币融资等法规。
另外，韩国金融委员会金融信息分析院将制定从属法规等一系列措施，以顺利实施该修订案。相关部门也将积极收集加密行业和私人专家的意见。
特别金融法修订案主要包括什么内容？
该修订案遵守部分反金融行动特别工作组建议的实施标准，具体的法案内容主要有以下几点：
1.将加密货币相关企业定义为”虚拟资产经营商”；
韩国金管局将进行为期半年的不公平交易专项执法，涵盖加密资产:5月30日消息，韩国金融监管局（FSS）今日召开新闻发布会，就加强不公平交易调查能力的方式进行了通报，并宣布新成立了专项调查组、信息收集专案组和数字化调查响应组。其中，专项调查组负责对涉及投资者损失较大的重大不公平交易事件进行全面处置，信息收集工作组负责通过线上线下活动收集不公平交易信息，数字化调查响应组将审查虚拟资产和代币证券（STO）等新型数字资产的调查技术。
此外，FSS将于6月1日至12月底召开投资说明会，通过线下线上的方式受理投诉，成立专项执法小组，对不正当交易行为进行审查。[2023/5/30 11:47:23]
2.数字资产经营商必须遵守经营商业务，如向韩国金融委员会金融信息分析院报告、反义务和附加义务。具体来说，未申报经营企业将被处以5年以下有期徒刑及5千万韩元以下罚款。这实际上意味着，政府将在法律范围内直接管理加密货币市场。
3.与数字资产经营商交易的金融公司需遵守以下义务：检查经营商的代表人及交易目的，检查经营商是否提交申报、是否将资金分开管理等。
而事实上，此前，韩国金融服务委员会表示愿意通过审查虚拟资产经营商的经营范围范围、报告系统的操作方法以及实名帐户的操作条件来管理虚拟资产交易市场。不符合监管机构设定的标准的交易所更有可能被强制退出市场。
韩国金融监管机构已经将私人加密货币钱包的合规性转交给了交易所:金色财经报道，由于金融行动特别工作组（FATF）的旅行规则于周五生效，韩国金融监管机构已经将私人加密货币钱包的合规性转交给了交易所。韩国金融情报机构 (FIU)?称，旅行规则只规范个人之间的交易。没有任何关于将资金转移到个人钱包的规则。每家公司都可以自主应用 旅行规则，该规则引发了当地投资者的担忧，他们担心限制将加密货币转移到私人钱包或外汇交易中。FATF 旅行规则是 FATF 制定的一套指导方针，要求加密服务提供商收集和披露参与价值超过 1,000 美元交易的各方的信息。韩国已将 FATF 指南作为所有超过 100 万韩元（820 美元）的交易的要求。（Forkast）[2022/3/25 14:17:37]
加密社区有何反应？
加密社区普遍对加密货币制度化持欢迎态度。此前，大多数韩国国内加密货币所都呼吁快速通过韩国特别金融法修订案。
一位韩国交易所负责人称，一些非法公司对遵守行业规则的交易所造成了直接和间接的损害，并对行业产生了负面影响。加密行业亟需收到监管。
也有从业者强调称，由于世界部分主要国家已经建立了与加密货币有关的法规，因此韩国迫切需要跟上步伐，并确保全球竞争力。
YFX即将进军韩国市场，加速全球化进程:据最新消息，YFX现已开通官方韩语Twitter及韩语Telegram，即将进军韩国市场，加速全球化进程。
YFX是一个基于以太坊、波场、币安智能链、火币生态链、OKEx公链、波卡的跨链去中心化永续合约平台，提供高达100倍永续合约交易BTC、ETH等资产。与常见的自动做市商模式（AMM）不同，YFX采用QIC-AMM做市商池交易方式，为用户提供极高的流动性、极低的交易滑点。YFX的目标是建立一个可以与CEX在衍生品交易赛道上竞争的DEX。[2021/3/16 18:49:07]
不过，一名韩国法律界人士指出，特别金融法修订案通过后，只有具备Bithumb、Upbit等资金实力的大型交易所才能生存下来，而其他中小交易网站将不得不退出市场。另外，包括实名账户等内容的特别金融法修订案包括实名账户认证等内容，对于加密行业来说可能是致命一击。
业界预计，韩国国税局向Bithumb征收“涉及外国客户预扣税的税款总计800多亿韩元”一事引发的加密货币税收分类的讨论将更加活跃。
另一方面，预计韩国金融服务委员会将根据特别金融法的修正案积极制定加密货币交易业务的准则。
韩国金融服务委员会将未能遵守“交易员身份验证”等三项规定的交易所处以罚款:韩国金融服务委员会（FSC）周三表示，将改变监管规定，对不积极采取行动打击非法活动的加密货币交易所进行罚款。FSC将对未能遵守三项规定的交易所处以罚款：内部控制、信息和数据保留以及加密货币交易员身份验证。
1. 内部控制条例侧重于监测和报告任何可疑交易。这需要任命一名负责人，并报告可疑的大额现金交易。此外，交易所运营商必须制定指导方针，并对其所有员工进行教育。
2. 交易所经营者必须保留有关可疑交易的所有信息和数据，包括通过大量现金进行的交易。
3. 交易所经营者必须分别管理每个客户的账户，同时只允许身份经过验证的客户在交易所进行交易。
根据违法行为的严重程度以及是否故意，罚款可能从法律批准的最高金额的30%到60%不等。根据所犯的违法行为，最高数额可能有所不同。罚款最多可减少50%。削减数额将取决于经营者是否有能力支付罚款以及违反行为的背景，例如违反行为是纯粹错误的结果。（KoreaJoongAngDaily）[2021/3/10 18:32:09]
韩国加密货币制度化进程
小葱按照时间线对韩国加密货币制度化进程进行了整理。
动态 | 韩国电信巨头KT计划通过区块链等技术确保新成长基础:韩国电信巨头KT今日表示，其去年营业利润下降11.4%，今年计划讲以区块链、智能能源等以智能网络为基础的平台事业来确保新的成长基础（韩联社）[2019/2/12]
2016年11月，设立数字货币工作组。
2016年12月，新韩银行开通中韩比特币汇款通道。
2017年6月，韩国政府举办比特币拍卖会。
2017年7月，韩国民主党代表起草监管并合法化加密货币修正法案。
2017年7月18日起，《韩国外汇交易法案》修订版允许金融科技公司在金融监管服务局进行注册，“为小额资金提供国际货币转账服务”，其中包括比特币。
2017年9月初，韩国科技部和通信委员会宣布将对比特币交易所等加密货币服务供应商进行现场检查。
2017年9月，韩国计划惩处ICO项目。
2017年9月底，韩国金融服务委员会(FSC)表示，将禁止所有形式的代币融资(ICO)。
2017年10月，韩国央行行长表示比特币是商品而非货币。
2017年12月，韩国禁止金融机构参与加密货币活动。
2017年12月，韩国政府打击欺诈性交易所。
2017年12月，韩国政府宣布将采取更多措施监管加密货币，其中包括加密货币交易实名制、禁止匿名开设加密货币账户，关闭虚拟货币交易所等。
2017年12月24日，韩国政府政策协调办公室将禁止使用匿名账户进行加密货币交易，并禁止银行为不明身份的加密货币交易提供结算服务。新提出的立法将于2018年1月开始执行。
2018年1月，未经实名认证的交易者将面临罚款。
2018年1月，韩国国防部禁止军方交易加密货币。
2018年1月，韩国25家交易所参与加密货币自律倡议。
2018年1月21日，韩国拟要求银行掌握所有虚拟货币交易信息。
2018年1月22日，韩联社：韩国将向韩国虚拟货币交易所征收24.2%的企业和地方所得税，2018年开始推行。
2018年1月30日，韩国开始实行虚拟货币交易实名制。新韩银行、农协银行、企业银行、国民银行、韩亚银行、光州银行等与虚拟货币交易所进行交易的6家银行新开账户实行实名确认。
2018年1月31日，韩国海关税务局：将开始重点打击利用虚拟货币进行的未注册外汇业务。
2018年2月1日，韩国财政部长金东兖表示，政府时刻关注利用数字加密货币进行非法境外交易的行为，并将对数字货币交易进行正规化管理。
2018年3月23日，韩国金融服务委员会正在考虑解除ICO禁令。
2018年4月19日至25日，韩国金融厅的金融情报分析院与金融监督院一起将对给数字货币交易所提供虚拟账户的3家银行进行现场检查。其检查的内容为是否遵守“数字货币关联防止指导方针”。
2018年4月30日，韩国银行：韩国金融部门正筹备数字货币纳税标准。
2018年5月6日，韩国新金融监督院主管确认放宽对数字货币交易的监管。
2018年5月，韩国国民议会提出允许国内ICO。
2018年7月20日，虚拟货币交易所税收未纳入韩国2018税法修正案的减税方案
2018年8月1日，韩国议会：有必要审查对虚拟货币等征收地方税的问题。
2018年8月14日，韩国政府宣布将数字货币相关业务和区块链项目从减税法案中删除。
2018年10月14日，韩国金融服务委员会主席ChoiJong-ku在会议上重申了对于虚拟货币和ICO的负面立场。
2018年10月24日，韩国金融监督院与韩国金融服务委员会发布了一项声明，表示数字货币基金不是合法的基金产品，未在金融监督院备案，也违反了《有关资本市场与金融投资业的法律》，提醒广大投资者注意风险。
2018年11月底，韩国政府将虚拟货币列为九大主要风险因素之一。
2018年12月2日，韩国财政部新任部长洪南基透露，韩国拟向加密货币和ICO征税。
2019年1月份，韩国金融监督院发布了针对ICO的调查结果，FSS在2018年9月到11月的3个月期间里对韩国国内24个ICO项目进行了调查。韩国政府认为，为保护投资者和防止投机性现象再次发生，应继续保持ICO禁令。
2019年3月28日，韩国民主党议员提交修订案，提议惩罚未经许可的加密货币交易所。
2019年5月28日，韩国政府：正密切关注虚拟货币市场动向，建议投资者慎重投资虚拟货币。
2019年9月底，韩国总统直属第四次工业革命委员会主席：将向政府提议使加密资产制度化。
2019年10月25日，韩第四次工业革命委员会敦促政府尽快使加密货币制度化和制定相关税收方案。
2019年11月21日，韩国国会政务委员会法律审查小委员会于通过了特别金融法修订案。
2019年11月25日，韩国关于虚拟资产的特别金融法修订案获政务委员会批准，还需获司法委和国会全体会议通过。
BithumbKorea的运营商BithumbHoldings的股东2019年12月27日表示，国家税务局对BithumbKorea征收“涉及外国客户预扣税的税款总计800多亿韩元。”
2019年12月30日，韩国企划财政部：现行税法中的征税项目不包括加密货币，但拟通过修订税法对其征税。
2020年1月，韩国总统府委员会建议允许金融机构推出比特币衍生品等加密货币相关产品。
2020年1月中旬，Bithumb已向税务法庭提起诉讼，指控韩国国税厅“无根据”征税。
2020年1月20日，知情人士：韩国财政部在考虑对加密货币交易收入征收20％的税。
2020年2月20日，Upbit官方：因无法独立确定税收标准和税率，因此暂无法为外国用户恢复提现服务
2020年3月4日，韩国国会法治司法委员会通过了修订案。仅剩国会全体会议的表决程序。
2020年3月5日，韩国国会全体议会正式通过了特别金融法修订案。
参考文章：https://www.news1.kr/articles/?3863151
https://m.leiphone.com/news/201802/91puS882GYs0KyQf.html
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